六安市机关事务管理处财务管理规定-欧洲杯网络平台

为加强财务管理，严肃财经纪律，根据国家财经法规和有关规章制度，结合本单位实际，特制定本制度。

第一条 经费支出管理坚持“勤俭节约，讲求实效，统筹安排，公开透明”的原则，严格遵守财经纪律和有关法律法规。

第二条 财务支出实行财务分管领导“一支笔审批”。

各项经费收支归口财务管理科统一管理，支出依照承办科室负责人签字、分管领导签字、财务审核流程，由财务分管领导审批支付。

第三条 经费支出审批程序：①2万元以内的常规支出；人员工资、工作性奖励、驾驶员月出差补助、洗车费、差旅住宿费、公车加油费、保险费、水电费等日常性支出；已经处党组会立项实施，年度内形成多次支付的常规性支出（按季度支付物业管理费、花卉租摆费、维保费）经财务分管领导签批后支付；②新立项事项须事先填写《六安市机关事务管理处请示工作签》。单项金额在2万以内的报财务分管领导审定后实施；单项金额在2万元（含2万元）以上的，报分管领导审签，经财务分管领导会商后，报处党组会研究后实施。新立项事项支付审批时须附《六安市机关事务管理处请示工作签》。

第四条 日常经费支出均需通过财政一体化平台授权支付转账结算，单位职工人员垫付资金原则上应使用贷记卡结算。

第五条 确因特殊公务需要借款的（仅限在编人员），须填写借款单，经财务分管领导审批后方可办理。所有借款须在一个季度内结算、归还。

第六条 固定资产购置，由申请科室填写《六安市机关事务管理处请示工作签》按审批流程实施执行。报销时凭《六安市机关事务管理处请示工作签》申请支付。

第七条 严格执行因公出国（境）经费报销规定，出国（境）费用报销必须附因公出国（境）任务批件，正式发票及费用清单。不得核报任何与公务无关的开支和超标准、计划外发生的费用。

第八条 车辆维修和使用的财务报销：车辆维修前，应由车管中心对待修车辆的故障进行确定，报车管中心领导同意后，到定点单位进行维修。经费报销时须附车辆维修专用发票、维修明细清单。报销停车费和路桥费时，应与出车任务、时间和地点对应，经调度员审核。车管中心要建立车辆维修、加油明细档案。

第九条 工作人员出差住宿、伙食补助和乘坐飞机、火车等标准，按市财政局相关文件规定执行。

第十条 公务接待由承办科室填写《六安市机关事务管理处公务接待清单》，报处分管领导同意后向处主要负责人汇报实施。报销时须凭公函、公务接待清单、菜单和发票“四单合一”。

第十一条 市级接待经费的结算按照《六安市接待经费管理办法》执行。

第十二条 本制度自印发之日起执行。