市机关事务管理处财务管理制度-欧洲杯网络平台

为加强财务管理，严肃财经纪律，根据国家财经法规和有关规章制度，结合本处实际，特制定本制度。

一、坚持预算管理制度，一切经费收支必须纳入年度预算，经处党组研究批准后执行。

二、各项经费收支均由财务归口管理，经费支出按承办科室负责人签字、财务审核，分管领导签字后，按照经费支出额度规定程序报送审批。

三、经费支出审批权限：2000元以下的由处分管财务领导签批；2000元（含2000元）以上的由分管财务领导签批后，处党组委托单位主要负责人复签。其中，支付财政拨款人员工资、社保、公积金缴费、专项经费（按合同约定），支付车管中心车辆保险、加油、维修、驾驶员出差补助及市级接待经费达2万元以上的，向处党组报告。2万元以上的新增项目需经处党组会研究批准后实施。

四、日常经费支出均需通过财政一体化平台授权支付转账结算，单位职工人员垫付资金原则上应使用贷记卡结算。

五、确因特殊公务需要借款的（仅限在编人员），须填写借款单，经分管领导审批后方可办理。所有借款须在一个月内结算、归还。

六、固定资产购置，先由申请科室报分管资产工作的处领导批准，由资产管理部门按照政府采购程序购置，报销时凭资产申报审批表支付。

七、财务部门要加强因公出国（境）经费的核算和管理，严格执行因公出国（境）经费报销规定，出国（境）费用报销必须附因公出国（境）任务批件、正式发票及费用清单。不得核报任何与公务无关的开支和超标准、计划外发生的费用。

八、车辆维修和使用的财务报销：车辆维修前，应由车管中心对待修车辆的故障进行确定，报车管中心领导同意后，到财政定点单位进行维修。经费报销时须附车辆维修专用发票、维修明细清单。报销停车、洗车和路桥费等，应与出车任务、时间和地点对应，经调度员审核。车管中心要建立车辆维修、加油、保险、etc收费明细档案，及时与财务核对。

九、工作人员出差住宿、伙食补助和乘坐飞机、火车等标准，按市财政局相关文件规定执行。

十、处公务招待由承办科室填写《六安市机关事务管理处公务接待清单》，报处分管领导同意后向处主要负责人汇报实施。报销时须凭公函、公务接待清单、菜单和发票“四单合一”。

十一、市级接待经费的结算按照《六安市接待经费管理办法》执行。

十二、本制度自印发之日起执行。